Job étudiant : cotisations sociales, impôts, allocations familiales… On t’explique tout !

Réduction sur les cotisations sociales

Les cotisations sociales sont des prélèvements sur le salaire brut des travailleurs afin de  financer les prestations sociales comme les pensions, le chômage, les allocations familiales, etc.

Tu peux les voir sur ta fiche de paie (salaire brut- cotisations sociales et impôts= salaire net).

Lorsque tu es engagé en tant qu’étudiant, tu bénéficies des cotisations sociales réduites. On te retire 2,71% de ton salaire brut au lieu de 13,07%.

En plus du salaire brut, l’employeur paie des cotisations patronales. Dans le cas du travail étudiant, elles sont moins élevées.

En d’autres termes,  pour un même salaire brut et un même travail, en tant qu’étudiant :

• tu auras un salaire net plus élevé qu’un travailleur ordinaire
• et ton employeur paiera moins de charges patronales.

Pour bénéficier de ces réductions, tu ne peux pas dépasser 475 heures de travail par année civile.

Comment savoir où j’en suis dans mes heures de travail ?

Grâce à l’application Student@work, tu peux vérifier le nombre d’heures qu’il te reste et obtenir une attestation qu’un employeur pourrait te demander.

Toutefois, tu peux décider de travailler plus de 475 heures par an, mais tu paieras des cotisations sociales plus élevées dès la 476^ème heure de travail et tu coûteras plus cher à ton employeur.

Les impôts

Dois-je remplir une déclaration d’impôts lorsque je travaille comme étudiant ?

Oui, si tu travailles, tes revenus devront être déclarés au moyen de ta propre déclaration fiscale et ce, peu importe ton âge et les revenus que tu auras perçus.
Tu devras payer des impôts si tes revenus bruts dépassent 12.928,57€ brut / 9.050,00 € net (revenus 2021).

Par le terme « revenus » on entend toutes les rentrées régulières ou occasionnelles tels que :

• Les revenus professionnels (ton job étudiant)
• Les pensions alimentaires que tu perçois de tes parents
• Si éventuellement, tu as des revenus de biens immobiliers, mobiliers ou capitaux dont tes parents n’ont pas la jouissance légale.

Quelles sont les conséquences sur les impôts de mes parents ?
Ton/Tes parents bénéficient d’une diminution d’impôts car tu es, en principe, « à leur charge ».
Mais ils pourraient perdre cet avantage si tes ressources venaient à dépasser un certain montant.
Lorsque l’on parle de tes ressources, cela reprend l’ensemble de tes rentrées financières. Il peut donc s’agir de la rémunération de ton job étudiant, à laquelle on additionne l’éventuelle rente alimentaire dont tu es bénéficiaire (y compris celle versée à l’un de tes parents en ton nom).

Les allocations familiales

Quel revenu et nombre d’heures ne dois-je pas dépasser pour garder mes allocations familiales ?

• Avant 18 ans : Tu as droit aux allocations familiales sans condition jusqu’au 31 août de l’année civile de tes 18 ans, peu importe donc, le nombre d’heures prestées dans un travail ou les montants perçus.
• Entre 18 ans et 25 ans : Tu conserves le droit aux allocations familiales tant que tu respectes le quota de 475 heures annuelles de travail étudiant.
• Si tu es né avant 01/2001 : Tu dois suivre des études et ne pas dépasser le quota de 475 heures annuelles de travail étudiant.
• Si tu es né après 01/2001 :
  • Entre 18 et 21 ans : tu bénéficies du droit inconditionnel d’octroi des allocations familiales. Tu ne dois donc pas prouver que tu suis des études.
  • Entre 21 et 25 ans : tu dois suivre des études et ne pas dépasser le quota de 475 heures annuelles de travail étudiant.
• Si tu es apprenti sous contrat d’apprentissage reconnu : Ta rémunération brute ne doit pas dépasser 574,20 € par mois.
• Si tu es demandeur d’emploi (en stage d’insertion professionnelle) : Tu ne dois pas gagner plus de 574,20 € bruts par mois.
• Dès 25 ans : Ton droit aux allocations familiales prend fin automatiquement.